Sanzione al commercialista: riduzione
Gli obblighi di adeguata verifica della clientela impongono al professionista la completa profilazione economico-finanziaria del cliente, la documentazione della valutazione del rischio e il costante aggiornamento dei dati. La sanzione, pur escludendosi il minimo edittale in presenza di violazioni gravi, ripetute o sistematiche, può essere significativamente ridotta
Omessa segnalazione antiriciclaggio
La cadenza prevalentemente mensile dei bonifici in entrata e la loro provenienza dalla stessa impresa individuale erano compatibili con il pagamento di retribuzioni o compensi per attività lavorativa.
Antiriciclaggio e reato presupposto: il sospetto di evasione fiscale futura non fonda l’obbligo di segnalazione
La Corte d’Appello di Roma chiarisce che il sospetto di un reato fiscale futuro non configura il reato presupposto necessario per l’obbligo di segnalazione antiriciclaggio ex art. 35 d.lgs. 231/2007.
Antiriciclaggio e commercialisti. Documento d’identità
Perché la sola identificazione anagrafica non soddisfa più gli obblighi?
Notaio e antiriciclaggio: adeguata verifica rafforzata e obbligo di segnalazione nelle compravendite immobiliari con società estere.
Una recente Sentenza del Tribunale di Roma pubblicata nel febbraio 2026 affronta con rigore i doveri del notaio in materia di antiriciclaggio. La decisione ha rideterminato le sanzioni irrogate a un notaio per omessa adeguata verifica della clientela e per omessa segnalazione di operazione sospetta. Il caso offre spunti di grande rilievo pratico per tutti […]
Nuove istruzioni UIF sulle segnalazioni sospette
Nuove istruzioni UIF sulle segnalazioni sospette: cosa cambia per i professionisti dal 1° luglio 2026
Naspi e dimissioni: cosa provare?
Il messaggio Inps n. 2540 del 3 agosto 2026 amplia le ipotesi di dimissioni per giusta causa che aprono alla Naspi, includendo i casi di lavoratrici e lavoratori costretti a lasciare il posto per sottrarsi a violenze o atti persecutori.
Patto di prova: quando è nullo?
Il patto di prova è una clausola breve ma insidiosa. Se è scritto male, è nullo. E la nullità trascina con sé il licenziamento intimato al termine della prova.
Assenza alla visita fiscale
Assenza alla visita fiscale. Rischio di perdere lo stipendio o il posto di lavoro? Cassazione, sezione lavoro, n. 22621 del 2 luglio 2026
Caregiver e lavoro notturno
Caregiver e lavoro notturno. Le domande più comuni, le convinzioni sbagliate di tutti i giorni e le risposte chiare della recente Cassazione