Antiriciclaggio e adeguata verifica negli studi dei consulenti del lavoro
Antiriciclaggio e adeguata verifica negli studi dei consulenti del lavoro.
La Sentenza n. 8319/2021 della Corte d’Appello di Roma: riflessioni sulla decadenza del Potere sanzionatorio in materia di segnalazioni di operazioni sospette.
Il potere sanzionatorio del Ministero. La sentenza n. 8319/2021 della Corte d’Appello di Roma può, con ragione, ritenersi di importante impatto sul panorama giuridico relativo ai contenziosi antiriciclaggio, ponendo in evidenza particolari aspetti riguardanti il potere sanzionatorio del Ministero nei confronti dei professionisti incaricati di segnalare ipotetiche operazioni sospette e la relativa decadenza. La vicenda. […]
Antiriciclaggio e censimento dei conti bancari. La Sentenza n. 6156 del 2021 offre un’interpretazione significativa da parte della Corte d’Appello di Roma.
Il presumibile illecito fiscale, non di natura penale, non è sufficiente per attivare l’obbligo di segnalazione.
Antiriciclaggio. Riflessioni circa le modalità di svolgimento delle verifiche della Guardia di Finanza negli studi professionali.
Le verifiche della Guardia di finanza negli studi dei commercialisti
Antiriciclaggio. Sentenza Tribunale Roma 6190/2024. Assenza documenti all’atto dell’accesso e prodotti in seguito durante il contraddittorio con gli accertatori.
Sanzioni antiriciclaggio. Opposizione al decreto Mef
Dottore Commercialista. La prescrizione prevista dall’art. 28 L. 689/81, termine sostanziale. Riflessioni sulla Sentenza del Tribunale di Roma n. 6084/2022.
Antiriciclaggio. La prescrizione prevista dall’art. 28 L. 689/81
Dottore commercialista – Importanza delle dichiarazioni rilasciate nel processo verbale di constatazione.
L’importanza delle dichiarazioni rilasciate alla GdF durante una verifica antiriciclaggio nello studio professionale.
Obbligo di Segnalazione di Operazioni Sospette e Riciclaggio D.Lgs.231/2007.
Obbligo di Segnalazione di Operazioni Sospette e Riciclaggio D.Lgs.231/2007
La verifica da parte della Guardia di Finanza circa la corretta applicazione degli obblighi antiriciclaggio negli studi professionali.
La verifica da parte della Guardia di Finanza circa la corretta applicazione degli obblighi antiriciclaggio negli studi professionali.